本文最后更新于2021年7月21日
根据2021年新的养老金额度已经对本文进行更新。
在澳洲搞明白能够给养老金里放入多少资金可以更好帮助你增加自己的养老金。
养老金资金来源：
一般来说我们需要首先明白，有哪些人可以向我们的养老金内放入资金。 一般来说是三类， 第一个是自己，第二个是雇主，第三个是政府。
资金的性质呢，又根据是否已经交税分为税前和税后两种。我们用下图为您总结了一下：
资金的种类
我们有必要来解释几个你会遇到的专业词汇：
Super Contribution: 养老金贡献
其实就是给你的养老金账户里面放钱。
Non-Concessional Contribution：非优惠贡献 11万一年
其实就是你交过税的钱放到养老金里面去。
比如说从你银行账户转现金到你的养老金账户。在资金进入养老金后，这笔资金会被认定为免税的资金（tax free）。
这样的养老金贡献，在2021年7月1日已经从10万一年，提高到每年11万一年，但是如果你放了超过11万你就使用了未来两年的配额。三年一共33万。
比如说，小张今年存了$150,000到养老金，那么他的养老金自动认为他使用了未来财年$40,000的额度。在第二个财年，他还可以再缴纳$180,000税后养老金，他的养老金会自动认为他完全使用了这三个财年中所有的额度。那么在第三个财年，他要是再用税后收入缴纳养老金，就有可能额外交税了。从第四个财年开始，小张又恢复每年$110,000的额度。
Concessional Contribution:优惠贡献 2万7千五一年
其实就是你还没上税的钱放到养老金里面去。这个里面包括了你的雇主给你的10%（2021年7月1日开始）的强制养老金和你自己自愿放进养老金里面去的钱。多数情况下，雇主可以直接从工资里面扣去，直接连同强制的养老金打入你的养老金账户。或者你也可以选择自己去缴纳。如果你选择从银行转账过去，你必须要通知你的养老金告诉他们这个资金是还没上税的钱。这样养老金账户会在你把资金放进账户时扣去15%的税。从2018年7月1日开始，养老金总额不高于$500,000的人有一个新的福利就是：没有使用完的concessional contribution cap 可以留给未来使用 (5年之内)。
从21年7月1日开始，每年可以放入养老金内的税前养老金贡献是2万7千5百一年。
比如说，在2021年1月1日，小张卖了一套投资房，获得了$150,000利润。他的工资收入是$70,000. 如果投资房获利享受50%折扣的话，他本年的收入是$145,000（$70,000+$75,000)。如果按照此金额缴纳个人所得税，他的应缴税可不低。
按照雇主交纳了小张10%的养老金，也就是$7,000。那么小张今年还有2万零5百的额度没有使用完。那么小张可以放入2万零5百的额度。
如果小张在19年财政年还有2万的额度没有使用完，那么小张可以再2万零5百之上再放入2万，这样他就一次性将$40,500税前收入存入养老金。这样他的年收入就减少到了$104,500。就有可能大大的减少应缴税额。
理财小助手需要特别提醒您的是，雇主为您存入的金额可能每年都不一样。如果你考虑用一部分税前收入投资养老金，一定要咨询专业的投资顾问，以免超额。
总而言之，随着收入情况的变化，每年可以投资养老金的数额也是变化的。你的财务规划师要“瞻前顾后”才能够确定最适合你的金额，优化好你的税务，最大化你的收益。
