理财小助手致力于提供全方位的财务信息。 让每一个家庭，从财富的创造，保护，到之后的继承，无论资金的大小，都能妥善的分配好。 为下一代打好基础。
理财小助手从法律，税务，以及投资的合理性，用简单的语言来帮助大家更好的明白在澳洲我们该考虑些什么。 我们不尝试替代专业的遗产分配律师，但是我们认可一个专业的财务规划是在家族传承方面所扮演的角色。
养老金受益人思考的两个问题
- 如果将财产按照遗愿准确的分配给受益人，不受到其他任何因素的影响。 这里面涉及到，是否一整笔支付，还是分次支付？如果是给未成年的孙子辈，如何能让孩子的遗产不受父母的意愿影响。如果是房产，那是否考虑要卖，还是继续保留房产？
- 在财产的分配过程中，是否可以达到税务，法律的最优化？（例如受益人可能面临官司或破产的危险，如何最好的保全遗产？涉及到房产的更名会有税务的问题吗？）
这些问题是非常复杂的法律问题，不是一篇文章可以解决的。律师们通过多年的学习才能为客人提供这样的服务。
我们无需在此班门弄斧，但是有一些基本的思考方式，我们希望提出来的，并且让有需要的人能和律师继续这样的讨论，这才是我们文章的重点。
说到财产的传承或者继承，我们今天先说到养老金。
养老金给受益人的几种情况
- 在最后年老去世时，养老金已经用竭尽了，没有任何资金在里面， 或者非常小额的资金。 （这种情况没有太多可以考虑的）
- 在刚刚退休的时候，过世了，还有足够的资金，这个时候考虑到传承的问题。
- 在退休之前过世，养老金里面有保险，在理赔之后有很大的一笔资金。
我们今天来说后面两个情况，并且看看里面有一些什么样的细节我们需要考虑到。
当养老金的主人过世之后，养老金的钱就成为了 Superannuation Death Benefit， （养老金遗资)。 这个所谓的遗资里面包含了养老金自身的资金和保险理赔的赔偿金（如果有保险的话）（还有一些其他历史遗留的部分，在这里暂不展开说）。
例如： 小王45岁，在养老金内有20万资金，他的财务规划师帮助他设立了保险，并且是在养老金内。当小王因病去世后，保险公司理赔了当时保的150万。 因此小王的养老金遗资就有170万。
到底谁可以受益呢？
在《养老金法》中明确指出了可以接受养老金的受益人：
- 配偶（同性或者异性）
- 18岁以下的孩子
- 在经济上有依赖的人
- 在生活上有相互依赖关系的人
如果以上都不是最合适的，那么这个养老金遗资可以进入遗产。
这里面值得注意的是，前妻或者前夫并不在受益人中，并且父母也不在受益人中。 但是如果是照顾年迈的父母，则有可能让父母可以成为“在生活上有依赖的人”。
当整笔的养老金遗资支付给了受益人时是一分钱税都不用交的。
例如: 小王的例子，如果小王选择了将所有的养老金死亡福利支付给他的老婆时， 他的老婆全得170万，不用交一分钱税。
那么小王该如何告知养老金做出这样的选择呢？
这时候我们就要明白一个重要的文件叫“Binding Nomination”（不可更改提名）。 一般的养老金公司都会提供各种提名方式，但并非所有养老金公司都提供“不可更改提名”。 所谓的不可更改提名，就意味着，你选择养老金死亡福利的受益人，养老金公司就必须服从。 然而很多养老金公司只提供，一个意向叫做（non-binding Nomination），这就意味着，你所指定的受益人，只是一个意向，最终养老金公司还是保留他们最终的决定权。
因此检查你和保险公司的提名是非常重要的一件 事情。
那么如果支付给了你的受益人要交多少税呢？ 我们明白的是，养老金遗资可以是一整笔支付，也可以像养老金一样，按照一个比例每年支付。
如果进入了你的遗产呢？ 比如说养老金遗资支付给已经成年的孩子，那么可是要不少税的哦。 如果考虑到家族的传承，如何避免这样的税务问题呢？专业的财务规划师可以和你讨论不同的方案。在此我们不做更深挖的讨论。
家族的遗产分配是一个重大的话题，并非几言几语就可以说明白的。因此我们仅抛砖引玉，让大家意识到我们要思考的问题。让专业的人士来解决这样的问题，才能确保家族传承的确定性。
