澳洲理财小助手作为澳洲唯一的一家专注于华人财富自由的平台， 将会用30课的时间， 从自营养老金的设立，投资，借贷，遗产的分配，
以及需要注意的问题等方面一步一步用通俗易懂的语言让大家成为自营养老金的专家。
同时我们鼓励大家来提出问题，让我们能够更加深入的帮助大家。
我们所有的文章都由专业的并且获得自营养老金证书的财务规划师撰写，以保证文章的权威性。
其实了解费用，最好的办法就是了解自营养老金所要涉及的各个步骤，并且明白每个步骤要产生的费用。
从想法到现实
1 设立你的信托书
在你确定了需要搭建一个自营养老金，你需要首先购买一份信托书“Trust Deed”。 一般情况下这样的信托书是需要从律师哪里设立的。因为每个人的情况不同， 所需要的养老金功能不同，那么信托书的复杂程度也不同。 一份信托书从$500 到$2,000不等。 一份好的信托书需要具备以下几个要素：
- 充分考虑到养老金成员的投资策略和投资的资产类别
- 考虑到养老金遗产的分配和推出策略
- 考虑到养老金最终的支付策略
- 考虑到新成员的添加和旧成员的退出
- 以及税务会计的一些准则
你可以购买相当便宜的信托书，那也意味着在未来当面对更多的问题的时候，你需要去亡羊补牢的费用也会更高。
与其修修补补，不如一步到位。
2 建立你的服务团队
自营养老金之所以从DIY Super，改成了Self-Managed Super是有其用意的。养老金法案的复杂程度并非任何一个普通的人能够花几个小时就搞明白的。而客人从犯错中学习，成本也非常的高，因此让专业的团队介入是一件非常重要的事情。
专业的团队包括了这样的几个角色：
0 1 SMSF认证的财务规划师: 财务规划师是属于团队一个奠基人和领导， 帮助你能够提前准备好各种可能发生的情况，并且为你制订合适的投资策略。财务规划师也会确保其他专家提供正确合适你利益的服务。费用在$3,00到$8,000一年。
0 2 会计： 会计的角色主要是帮助你完成一年整个养老金的收入与支出的财务报表（financial Statemnet）。 如同个人报税一样，养老金也需要保税。因此你的投资如果非常简单，并且你有良好的账户记录，那么这笔费用会在$500 到 $1.000 之间。
0 3 审计： 会计的帐做完以后还需要有自营养老金审计资格的会计师来确保账户进出的合规。这样才能算完成了一年的税务这部分你需要承担的责任。 审计的费用和会计的费用也是差不多的在$500到$1,000 之间。
0 4 律师： 律师的角色是帮助你提供法律的文件，比如说信托书，以及信托书的修改和后续的服务。
如果你的自营养老金涉及到了房产的买卖，那么还需要贷款经纪人和房产经纪人的介入，并且服务的费用也会相应升高，我不在这里详细展开。
使用很多时候适合自营养老金的客户由于对开设的流程和费用不熟悉，而望而却步。
反而言之，有些不明白具体细节的客户却是去盲目的开设。 这样的现象都是因为对养老金投资不熟悉所造成了。
3 日常运营费用
公司注册
如果注册公司作为信托人，那么每年还需要向ASIC缴纳公司的注册费用。 由于这样的公司目的仅仅是作为一个壳，因此ASIC的首次注册费用是$488, 而每年的审核费用仅为$49澳币。
银行账户
由于每个银行提供的自营养老金现金账户多少有些不一样，并且很多的银行账户也提供储蓄账户， 让客户有2% 左右的利息收益。
其他：
自营养老金购买房产的设置结构会更加复杂，涉及的费用会更多，我们会在后面详细的讲解。
4 退休和自营养老金的关闭
很多情况下，比如说夫妻离婚，家庭关系破裂，以及没有时间，费用太高等等， 客户发现自己不适合拥有自营养老金，但是又不知道如何能够推出。
一般来说，你需要
1. 在28天内通知税务局
2. 把所有的自营养老金资产转出
3. 找会计做一次最后的审计（费用如上）
4. 完成你要填写的报告
财务规划师可以帮助你协同审计师完成所有的工作，这样的费用一般在$3,000左右。
基于ASIC 2018年六月的一份报告，我们可以看到在2015到2016年间， 一个自营养老金的运营维护费用是在$3,595， 在投资的费用是$4,173，一共一年是$7,768。
说到费用我们就需要提供一个比列，
图片来自于superguide.com.au
可以看到如果你自营养老金是少于50万澳币，你每年仅仅是维护的费用就超过了0.8%。 这还没有说投资的费用。很多设立自营养老金的客人都是为了投资一些无法在普通养老金公司购买到的资产，比如说收藏品，直接的房产，土地等等。如果你只是放在现金账户里面或者购买定期存款，那么低于50万的账户额度，就已经不合算了。
一个合适的养老金公司所收取的全部费用只是在0.8%左右。
税务局提出如果你的养老金没有20万，做一个自营养老金是不合适的。 在我的个人观点看来没有50万是不合适的。
如果一个收入10万的人， 按照每年贡献10%的速度需要50年的时间才能够 要50万， 从30岁工作50年需要80岁，而65岁就已经退休了， 因此我们可见自营养老金并非适合每一个人。
当我们在思考新的时代如何去使用的时候，我们可以这么考虑。 一个家庭收入超过25万， 并且夫妻两人的养老金超过30万的时候，这一般在45岁左右可以达到，我们可以考虑额外的投资到养老金中，使得有50万的资金。 这样从税务上我们也能得到巨大的优惠。
第二课，我们讲了养老金的费用，从中带出了一些重要的步骤和你需要考虑的专业团队， 并且通过费用反推得知自营养老金的到底是不是合算。
第三课，我们将讨论底什么样的人群适合开设自营养老金， 并且他们的责任和义务。
第四课，我们会详细讲讲自营养老金的信托结构
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